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  Introduction Transmettre une entreprise familiale sans alourdir la fiscalité des héritiers est un véritable défi pour les chefs d’entreprise. Avec une imposition pouvant atteindre 45 % sur les droits de succession, la pérennité de nombreuses sociétés est en jeu lors d’un passage de témoin. Créé pour faciliter la transmission d’entreprise à moindre coût fiscal, le Pacte Dutreil permet…

  Introduction La clause bénéficiaire est un élément clé d’un contrat d’assurance-vie. Une rédaction imprécise peut provoquer des complications juridiques, alourdir la fiscalité ou entraîner une transmission des capitaux à des personnes non désirées. À l’inverse, une clause bien formulée devient un outil puissant de gestion patrimoniale. Elle permet de protéger ses proches tout en…

  Introduction Les Sociétés Civiles de Placement Immobilier (SCPI) ont longtemps été plébiscitées pour leur capacité à offrir un rendement attractif, une diversification immobilière et une gestion déléguée. En 2024, malgré un contexte économique marqué par la hausse des taux d’intérêt et les tensions sur le marché immobilier, elles ont su maintenir une certaine résilience. Cependant, avec…

  Introduction Dans un environnement économique incertain, marqué par la volatilité des marchés et une fiscalité en constante évolution, les cadres dirigeants et chefs d’entreprise doivent adopter des stratégies d’investissement performantes pour préserver et développer leur patrimoine. Entre optimisation fiscale, diversification des actifs et recherche de rendement sécurisé, la structuration d’un portefeuille d’investissement demande une…

  Introduction Investir seul dans des opportunités d’envergure peut être complexe, risqué et financièrement contraignant. C’est ici qu’intervient le club deal, une stratégie d’investissement collaboratif qui permet à un cercle restreint d’investisseurs de mutualiser leurs ressources pour accéder à des projets exclusifs. Initialement prisé dans l’immobilier, ce modèle s’étend désormais aux secteurs du private equity et…

En tant que cadre dirigeant ou chef d’entreprise, vous savez à quel point la structure de votre rémunération est un levier stratégique. Primes de performance, bonus annuels, intéressement… Ces compléments de revenus récompensent vos résultats et votre engagement. Mais avez-vous pleinement conscience de leur impact fiscal ? Sans optimisation, ces primes viennent alourdir votre imposition,…

Le budget 2025 sera l’un des plus serrés de ces dernières années. L’objectif principal : réduire un déficit public qui dépasse 5 % du PIB et contenir une dette proche des 3 000 milliards d’euros. Pour cela, le gouvernement prévoit des hausses d’impôts ciblées et des coupes budgétaires. Cette stratégie inquiète déjà, surtout les contribuables…

Les Restricted Stock Units (RSU), ou attributions gratuites d’actions, sont devenues un outil essentiel pour les entreprises souhaitant attirer et fidéliser des talents clés. Elles offrent aux employés la possibilité de devenir actionnaires de leur entreprise, renforçant ainsi leur engagement et leur motivation. Cependant, ce mécanisme comporte des spécificités, notamment en matière de fiscalité, qu’il est crucial de comprendre pour optimiser sa gestion patrimoniale.

Le début d’année marque souvent une période clé pour évaluer les réformes fiscales récemment adoptées et leurs répercussions sur la gestion patrimoniale. Dans un contexte économique marqué par l’inflation, les incertitudes géopolitiques et les ajustements budgétaires des États, les réformes fiscales visent souvent à répondre aux besoins croissants de financement public. Ces mesures peuvent toutefois…

Les stock-options et les attributions gratuites d’actions (AGA) sont des outils clés pour retenir les talents, tant dans les start-ups que dans les grandes entreprises. Ces dispositifs offrent aux salariés un accès direct à la valorisation de leur société. Cependant, ils posent des questions complexes, surtout sur le plan fiscal. Pour maximiser les gains et…

Introduction Dans un contexte économique de plus en plus volatil, l’allocation d’actifs devient une priorité pour les investisseurs. Le private equity se distingue alors par sa capacité à proposer des alternatives aux marchés financiers traditionnels. Face aux incertitudes croissantes liées aux taux d’intérêt, à l’inflation et aux risques de récession, les actifs réels apparaissent comme…

L’investissement dans le “non-coté » s’inscrit dans une stratégie patrimoniale visant à atteindre deux objectifs majeurs : une diversification optimale du patrimoine et la recherche d’une faible corrélation avec les marchés financiers traditionnels, tels que les actions cotées.

À l’aube de 2024, l’environnement économique et financier mondial présente à la fois des défis et des opportunités pour la gestion de patrimoine. Les incertitudes géopolitiques, la volatilité des marchés financiers, ainsi que les évolutions législatives en matière de fiscalité et de régulation financière incitent les investisseurs à repenser leurs stratégies patrimoniales.

L’environnement économique actuel, marqué par une volatilité accrue, des crises géopolitiques récurrentes et des incertitudes sur les marchés financiers, représente un défi majeur pour les investisseurs, particulièrement pour une clientèle haut de gamme en Île-de-France.

La flat-tax, ou prélèvement forfaitaire unique (PFU), instaurée en 2018, a grandement simplifié la fiscalité des revenus du capital en France.

Le crédit in fine est un produit financier souvent utilisé en gestion de patrimoine pour optimiser les stratégies d’investissement et de transmission. Contrairement au crédit amortissable classique, où l’emprunteur rembourse à la fois le capital et les intérêts tout au long de la durée du prêt, le crédit in fine permet de ne rembourser que les intérêts pendant la durée du prêt, avec le capital remboursé en une seule fois à l’échéance.

Intervention de Jonathan Rosen, Gérant d’Etsa Patrimoine lors du Grand Debrief du 10 juillet 2024 dans l’émission « Inside Private Equity » sur BFM Business https://www.etsa-patrimoine.com/wp-content/uploads/2024/07/Jonathan-Rosen-BFM_Business-10-juillet_640x360.mp4 Est-il préférable de choisir un fonds d’investissement excellent ou de se construire un portefeuille diversifié ? Oui, c’est préférable. Couplée à une diversification géographique, une diversification sectorielle est aussi essentielle. Tous les…

Chez Etsa Patrimoine, implanté dans les Hauts-de-Seine à Neuilly-sur-Seine et Levallois-Perret principalement, nous nous engageons à fournir des solutions patrimoniales innovantes et efficaces à nos clients. Les produits structurés jouent un rôle essentiel dans une stratégie de gestion de patrimoine bien pensée. Découvrons ensemble pourquoi ces produits sont si importants et comment ils peuvent bénéficier à votre patrimoine.

Chez Etsa Patrimoine, nous avons pour mission de vous accompagner dans la gestion optimale de votre patrimoine. Aujourd’hui, nous souhaitons vous présenter l’un des outils les plus puissants et polyvalents dans le domaine de la gestion patrimoniale : la holding patrimoniale.

L’assurance-vie est un outil financier et patrimonial incontournable, offrant des avantages en termes de fiscalité et de transmission de patrimoine. Toutefois, sa complexité juridique peut poser des défis. Connaître les grandes jurisprudences en la matière est essentiel pour éviter les pièges et optimiser ses contrats. Cet article explore les décisions de justice majeures qui ont façonné le cadre juridique de l’assurance-vie.

La diversification est une stratégie incontournable en gestion de patrimoine. Elle permet de maximiser les rendements et de minimiser les risques en répartissant les investissements sur différentes classes d’actifs. Dans cet article, nous explorerons les techniques avancées pour diversifier efficacement un portefeuille d’investissements afin d’assurer sa résilience face aux fluctuations du marché.

La gestion de la succession est un aspect crucial de la planification patrimoniale qui peut définir l’avenir financier d’une famille. Pour illustrer l’importance d’une préparation minutieuse, comparons deux cas pratiques : celui de Jean, qui a collaboré étroitement avec un Conseiller en Gestion de Patrimoine (CGP), et celui de Marc, qui a négligé cette étape essentielle.

Le statut de Loueur en Meublé Non Professionnel (LMNP) est une opportunité à ne pas manquer. Ce statut est encore très avantageux en 2024.En effet le LMNP est une option fantastique pour les contribuables cherchant à se lancer dans l’investissement immobilier locatif, que ce soit avec des biens neufs ou anciens. La particularité réside dans le fait de mettre en location un bien meublé, ce qui ouvre droit à un avantage fiscal non négligeable.

La clause bénéficiaire démembrée représente en gestion de patrimoine un outil qui a fait ses preuves et qui qui permet une gestion plus flexible et stratégique de ses actifs. Le concept repose sur la séparation des droits de propriété en usufruit et nue-propriété, attribuant ainsi des droits distincts à différents bénéficiaires. Ce mécanisme est particulièrement…

Des vents enfin favorables   En 2024, les obligations semblent enfin reprendre le devant de la scène sur les marchés, après avoir connu une année 2023 favorable, marquée par une reprise impressionnante suite aux pertes de 2022. Cette dynamique positive sur le marché obligataire est largement attribuée à l’anticipation des investisseurs quant à de significatives…

De nombreux investisseurs français cherchent à raison, à protéger leur épargne, en particulier dans un contexte de dette publique croissante. Bonne nouvelle : les compagnies d’assurances au Luxembourg offrent un cadre juridique robuste avec le fameux triangle de sécurité luxembourgeois, vous permettant de placer vos capitaux de manière sécurisée et de manière souple. Les contrats…

Placer vos excédents de trésorerie dans de bons placements nécessite une stratégie bien réfléchie qui tient compte de plusieurs facteurs décisifs. Ce surplus de liquidité est peut être ponctuel, par exemple lors de la cession d’un actif , ou récurrent, ce qui traduit une gestion efficace de votre activité et une excellente capacité d’autofinancement. Si tel…

Un propriétaire qui loue un bien peut maintenant réduire ses impôts tout en limitant les pertes d’énergie. Comment ? Grâce à la déduction du déficit foncier. Mais qu’est-ce que le déficit foncier ? Comment le calculer ? Quels sont ses avantages fiscaux ? Etsa Patrimoine vous explique tout.   Le principe du déficit foncier  Un…

Et si devenir propriétaire n’était plus réservé qu’aux revenus élevés ? Si vous pouviez posséder une propriété sans que cela nécessite de vous endetter durant des années ? Découvrez l’investissement SCPI en démembrement et ses avantages en termes de fiscalité, afin de maximiser le rendement annuel de votre patrimoine.   SCPI en démembrement : définition…

Le contrat luxembourgeois attire les investisseurs français, mais avant de souscrire un tel contrat, il faut bien comprendre les fonctionnalités propres à ce placement. Notre cabinet de conseil en gestion, Etsa Patrimoine, vous accompagne. Qu’est-ce que le contrat luxembourgeois ? Si vous êtes intéressé par l’investissement, vous avez peut-être entendu parler du contrat luxembourgeois, mais…

Les sociétés mises en vente n’échappent pas à une série d’obligations fiscales qui peuvent rapidement impacter leur rentabilité. Les propriétaires doivent alors étudier avec précaution les soutiens financiers qui peuvent leur être apportés afin de tirer profit de la fin d’activité de leur société et préserver le capital investi. Qu’est-ce-que la plus-value en report d’après…

  Alternative à la location nue, au logement saisonnier ou à la loi Pinel, le dispositif LMNP séduit des investisseurs cherchant un statut fiscal attractif et une gestion simplifiée de leur bien. Mais qu’est-ce qu’un bailleur LMNP ? Quels bénéfices ce type d’investissement offre-t-il à un propriétaire immobilier ?   Tout savoir sur le dispositif…

Plusieurs textes de loi reposent sur la défiscalisation liée à la restauration des bâtiments historiques français. Parmi tous ces dispositifs, la loi sur les Monuments Historiques est la plus ancienne.  La loi sur les Monuments Historiques pour encourager la restauration du patrimoine français La loi sur les Monuments Historiques, différente de la loi Malraux, offre…

La loi Malraux est un texte ancien, mais qui est toujours d’actualité. Ce dispositif immobilier locatif a pour but de préserver les bâtiments patrimoniaux et historiques de France. Il prévoit notamment des avantages fiscaux pour les investisseurs qui effectuent des travaux de restauration. Qu’est-ce que la loi Malraux ? André Malraux, homme politique et intellectuel…

Comme la plupart des contribuables français, vous êtes soumis à l’impôt sur le revenu et vous cherchez des solutions pour en réduire le coût. Certains investissements permettent de bénéficier d’un abattement fiscal, mais l’accompagnement d’un spécialiste reste essentiel pour optimiser ces dispositifs.   Quel investissement pour bénéficier d’une réduction d’impôt ? Plusieurs solutions existent pour…

L’excédent dégagé par la trésorerie d’une entreprise est le signe d’une bonne santé financière. Il convient toutefois de savoir comment faire fructifier cet argent en surplus. Placement financier, investissement immobilier, court ou long terme, Etsa patrimoine vous aide à vous poser les bonnes questions avant d’effectuer un choix.   Évaluer risques et avantages  La gestion…

  Les événements de la vie nous conduisent parfois à gérer la succession de nos parents après leur décès. Selon que vous êtes seul héritier ou que vous avez des frères et sœurs, le déroulement de la succession diffère.   Comment se déroule une succession ? Après le décès d’un parent, certaines démarches doivent être…